我是2024年6月在寧夏銀川做得商業(yè)按揭，當(dāng)時開發(fā)商不讓用公積金，因為我的公積金是陜西西安的，貸款39萬，每月20號還款，剛開始利率是5.49，那會好像每月還2658元，后下調(diào)到5.28，每月2629元，今年調(diào)到4.89，好像2560多。截止2024年年底總共還了53期差不多14萬多，但是本金只還了5萬多，利息9萬多。

當(dāng)時做按揭的時候也沒有打算提前還款，但是去年朋友買新房利率好像商貸是4.1，想到自己的首套房還是5.28，就萌發(fā)了提前還款的想法。今年1月13號線下預(yù)約，2.10號還款，剩余33萬多全部還完，中間1.20需要正常還按揭一次。后來和朋友聊起，朋友建議留一點抵扣個稅。當(dāng)時咨詢銀行可否更改還款還一部分留一部分，銀行答復(fù)還多少留多少都是可以的。需要線下再預(yù)約一次，但是之前1.13預(yù)約的不能取消，2.10我不要再卡里存錢，就會扣款失敗。1.31號重新到銀行預(yù)約，2.25號還款33萬，中間2.20還款一次按揭第55期，剩余本金3100多，分期年限不變，大概還有15年多。每月大概還款24塊不到25，15年大概利息1200-1300。

按照目前個人所得稅減免政策，每年減免額度12000，這樣的話每年稅節(jié)省1200元。如果以后收入增加上稅部分全年超過144000的話，每年節(jié)省稅2400元。按揭買房個人所得稅減免只是針對首套房才有這個政策，且只能享受一次，如果提前一次性還完，在還完的下月開始就不能抵稅了。