導(dǎo)讀：跨月發(fā)票紅字沖銷步驟有哪些？紅字沖銷的步驟其實并不復(fù)雜，大家只要認真閱讀下文中小編總結(jié)的相關(guān)內(nèi)容就能有所收獲。希望會計學堂整理出的以下內(nèi)容能夠得到一些啟發(fā)，想要了解更多精彩的內(nèi)容，歡迎前往會計學堂的官網(wǎng)繼續(xù)咨詢。

跨月發(fā)票紅字沖銷步驟有哪些?

點擊"發(fā)票管理"--"紅字發(fā)票管理"

在"紅字發(fā)票管理"--"增值稅專票紅字信息填開"中可以選擇是購方還是銷方,一般情況下如果購方已經(jīng)進行了抵扣則由購方開紅票,未抵扣由銷方開紅票.我的發(fā)票未抵扣所以選擇銷方,錄入發(fā)票信息查找到發(fā)票,并有信息提示是否可沖紅.

系統(tǒng)會自動引入發(fā)票信息,需核對發(fā)票金額稅額等與原發(fā)票是否一致.如果沒有引入信息,可能是第一步發(fā)票信息未同步.也可手工錄入信息,一定確保信息金額一致.信息確認無誤后點擊上傳,"審核通過"可進行下一步.如果未通過需要仔細檢查發(fā)票是否重復(fù)申請沖銷,信息是否正確,對方是否已抵扣等.

在"發(fā)票管理"--"紅字發(fā)票管理"--"增值稅專票紅字信息下載"界面將第3步生成的紅字信息文件下載保存到電腦上,準備開具紅字發(fā)票.

在"發(fā)票管理"--"發(fā)票填開"--"增值稅專票填開"中,上方導(dǎo)航欄"負數(shù)"--"導(dǎo)入開具",將第4步導(dǎo)出的信息文件選中導(dǎo)入,導(dǎo)入后將票面不完整的信息(比如地址電話等)補充完整,打印發(fā)票.

如果是普票需要紅沖則比較簡單了,直接在"發(fā)票管理"--"發(fā)票填開"--"增值稅普票填開"中,上方導(dǎo)航欄"負數(shù)"--"手工開具",錄入原發(fā)票信息,然后開具紅票即可.

開紅字發(fā)票后再開藍字發(fā)票如何入賬?

借:應(yīng)收帳款(藍字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入(藍字)

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)(藍字)3月開紅字發(fā)票,然后開正確的藍字發(fā)票:

借:應(yīng)收帳款(紅字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)(紅字)借:應(yīng)收帳款(藍字)

貸:主營業(yè)務(wù)收入(藍字)

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)(藍字)分別根據(jù)以上分錄登記上帳就行了,如果想省事,也可以只按最后一筆正確的記就可以了.