一般納稅人申報

（一）咋進(jìn)入申報界面？

辦稅申報

一般納稅人網(wǎng)上申報

增值稅頁面（或辦稅服務(wù)）

（二）功能詳解

1.一鍵零申報：適用于一般納稅人當(dāng)期申報數(shù)全部為零的申報表報送；

2.增值稅申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)備：用于企業(yè)下載發(fā)票數(shù)據(jù)；

3.增值稅一表集成申報：主要用于自動提取下載的發(fā)票展示在申報表中，方便企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)確認(rèn)；

4.填表申報：用于有稅申報的稅種填寫；

5.稅款繳納：用于已申報過的報表需要繳稅時操作；

6.報表查詢：負(fù)責(zé)查詢經(jīng)過本系統(tǒng)保存的已填寫的申報表和已發(fā)生的申報、繳稅、作廢的申報結(jié)果信息查詢；

7.營改增臺賬采集：用于采集建安和房地產(chǎn)行業(yè)項目信息；

8.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)臺賬采集：用于采集房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)項目信息；

9.財務(wù)報表一鍵導(dǎo)入：用于通過將企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)格式導(dǎo)入稅務(wù)財務(wù)報表中進(jìn)行財務(wù)報表申報。

（三）申報步驟

01 數(shù)據(jù)準(zhǔn)備（開票明細(xì)數(shù)據(jù)傳輸）

一般納稅人進(jìn)入“增值稅申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)備”頁面后，可下載發(fā)票匯總數(shù)據(jù)并保存確認(rèn)，若要查詢發(fā)票明細(xì)需正確連接開票盤，點擊"發(fā)票明細(xì)查詢"。

用戶確認(rèn)已下載的發(fā)票數(shù)據(jù)是否有誤，若無誤則點擊“保存”；若需重新下載發(fā)票數(shù)據(jù)，則點擊“重新下載發(fā)票匯總數(shù)據(jù)”，重新下載；

點擊“保存并確認(rèn)報表”，則可打開報表確認(rèn)頁面，提示將發(fā)票匯總數(shù)據(jù)，自動帶入申報表中，進(jìn)行報表數(shù)據(jù)確認(rèn)后，點擊“保存”，可直接進(jìn)入報表填寫頁面。

注：若下載匯總數(shù)據(jù)有誤差，可以先點擊“清除已保存的匯總發(fā)票數(shù)據(jù)”，再“重新下載匯總發(fā)票數(shù)據(jù)”。

02 一表集成申報

進(jìn)入“增值稅一表集成申報”頁面后，申報報表自動獲取一般納稅人發(fā)票數(shù)據(jù)，企業(yè)不需自己填寫發(fā)票數(shù)據(jù)。

注：用戶可自動獲取數(shù)據(jù)的報表有：增值稅主表、增值稅附表一、增值稅附表二、本期進(jìn)項結(jié)構(gòu)明細(xì)表。

數(shù)據(jù)確認(rèn)完成后，點擊“申報”按鈕，完成報表申報；

03 需要填表申報怎么辦？

用戶進(jìn)入“填表申報”頁面后，選擇需要申報的稅種，點擊“立刻填表”，進(jìn)行報表填寫。

用戶可填寫的稅種申報有：增值稅月季報、所得稅月季報、消費(fèi)稅、財務(wù)報表等。

保存：用于保存已填寫完成的報表；

打?。河糜诖蛴∫烟顚懲瓿傻膱蟊?；

申報：用于申報所選擇稅種的當(dāng)期申報數(shù)據(jù)；

繳稅：用于繳納已完成申報的稅種的當(dāng)期稅額；

返回稅種列表：返回到稅種選擇列表界面，重新選擇需要填報的稅種進(jìn)行填寫申報；

我的常用報表維護(hù)：用于勾選當(dāng)期所需填報的報表；

1.報表填寫完成并保存后，點擊“申報”按鈕，進(jìn)行申報；

2.申報成功后，提示如圖；

3.若企業(yè)申報有城建稅、教育費(fèi)附加等，則增值稅申報成功后，將會提示企業(yè)是否需要申報附加稅；

4.點擊提示信息中的確認(rèn)按鈕，在系統(tǒng)提示的頁面頂部，將顯示需要申報的紅色字體提示鏈接；

5.點擊紅色字體部分，打開城建稅、附加等稅申報界面，進(jìn)行城建稅、附加稅申報；

注：若申報失敗，請查看申報后詳細(xì)的提示語，并進(jìn)行相應(yīng)修改，再重新申報。

（四）稅款繳納

1.申報成功后，用戶可直接在申報頁面點擊“繳稅”，也可在稅種列表的操作列中點擊“繳稅”按鈕，進(jìn)入繳稅界面；

1.繳稅

• 三方協(xié)議繳稅：適用于簽訂三方協(xié)議的納稅人；
• 銀行端繳稅憑證：適用于未簽訂三方協(xié)議的納稅人。

注：請您在稅款繳納前，務(wù)必確認(rèn)申報數(shù)據(jù)正確無誤，一旦繳稅成功，則申報無法作廢，繳稅無法撤銷。如繳稅成功后確需更改申報，請到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。

• 三方協(xié)議需在稅務(wù)系統(tǒng)中記錄并有效；銀行端繳稅憑證可多次打印。

二、小規(guī)模納稅人申報

（一）咋進(jìn)入申報界面？

辦稅申報

小規(guī)模納稅人網(wǎng)上申報

增值稅頁面（或辦稅服務(wù)）

（二）功能詳解

1.一鍵零申報：適用于小規(guī)模納稅人當(dāng)期申報數(shù)全部為零的申報表報送；

2.免稅申報（小微企業(yè)）：針對享受小微企業(yè)免征增值稅政策，月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元）的小規(guī)模納稅人簡易填寫；

3.填表申報：用于有稅申報的稅種填寫；

4.稅款繳納：用于已申報過的報表需要繳稅時操作；

5.報表查詢：負(fù)責(zé)查詢經(jīng)過本系統(tǒng)保存的已填寫的申報表和已發(fā)生的申報、繳稅、作廢的申報結(jié)果信息查詢；

6.營改增臺賬采集：用于采集建安和房地產(chǎn)行業(yè)項目信息；

7.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)臺賬采集：用于采集房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)項目信息；

8.財務(wù)報表一鍵導(dǎo)入：用于通過將企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)格式導(dǎo)入稅務(wù)財務(wù)報表中進(jìn)行財務(wù)報表申報。

（三）小規(guī)模納稅人填表申報操作步驟參考一般納稅人填表申報操作步驟。

“貨物和服務(wù)”列，需分別計算是否未達(dá)起征點。

（四）小規(guī)模納稅人稅款繳納操作步驟參考一般納稅人稅款繳納操作步驟。